2013年大桥乡部门决算分析报告

收入支出增加变动原因分析：工资福利收入支出增加13.19万元，原因是干部职工工资、津贴增加，年终一次性奖金及社会保障缴费增加；商品服务收入支出增加4.87万元，原因是交通费、办公费、电费增加；对个的人和家庭补助收入支出增加5.01万元，原因是干部住房公积金增加；项目资金收入支出减少151.92万元，原因是财政项目减少。

4．年末收支结余情况分析

2013年本年收入为605.31万元，本年支出为605.31万元，收支平衡，无结余。

2013年年末固定资产415.88万元，比2012年固定资产年末数316.67万元增加110.44元。主要有增加3辆垃圾车42.05万元，垃圾船20个9.4万元；垃圾桶180个12.6万元；收到纪检委捐赠纪检公务用车（长城C30)6.95万元；2012年购买1辆公务用车（帕萨特上海大众）20.23万元因控办手续未办理好，2013年入固定资产账；收到县文体局捐赠联想（启天A7100)一体机6台2.02万，电脑桌3个、电脑椅6把0.13万元；收到县工会捐赠联想一体机1台（C320)0.43万元；收到县社保局捐赠联想电脑1台（G20302G500D)0.44万元；收到县纪检配置笔记本电脑1台（联想昭阳）0.45万元。收到县团委捐赠笔记本1台（E49AL)0.32万元；捐赠数码照相机1台（佳能IXUS255HS)0.14万元；购买京华DV584G录音笔1支0.078万元；购买佳能照相机1台（ZXUS140)0.2万元；购买夏普复印机1台（3108U)2万元；购买方正电脑1台0.96万元（施乐420CP);补录2010年购买锅炉1台7万元；收到县文体局捐赠臂力训练器1套0.23万元、跷跷板1套0.26万元；三(双)位落地漫步机1套0.69万元、单杠1套0.28万元；太极揉推器1套0.31万元；室外跑步机1套0.54万元、单柱儿童秋千1套0.36万元、篮球架1套0.56万元、排球架1套0.18万元、室外乒乓球案2套0.76万元。收到县文体局捐赠文化站阅览桌4辆0.28万元；书架4架0.26万元。

2013年固定资产减少11.23万元；减少原因为固定资产报废核销爱国者优盘2个0.028万元；澳柯玛冰柜1台0.12万元；美能达打印机1台0.18万元；惠普打印机一台1台0.79万元；制度牌匾0.91万元；六角砖2.4万元；职工宿舍6.8万元；

2013年年末暂存款224.66万元，比2012年年末暂存款275.90万元减少51.24万元，减少原因是专项款减少。

2013年年末暂付款75.79万元，比2012年年末暂付款70.03万元增加5.76万元，增加原因是借款增加。

     项目经费结余情况：项目经费收支平衡，没有结余。

     5、资产负债情况分析

资产总额640.53万元,负债合计224.66万元,净资产合计415.88万元。资产负债率35.07%。2013年比2012年负债总额275.9万元减少51.24万元，负债总额减少的原因是专项款减少。

三、2013年度取得的主要事业成效

我单位牢固树立“要吃饭，保稳定，促发展”的意识，确保机关、事业单位人员工资、维稳经费、民政定补对象的正常发放和机关正常运转，同时还积极筹措资金用于社会公益事业的支出。今年县财政给我乡安排了办公大楼基本建设、乡镇基层干部补贴、村干部报酬、大型会议、维稳、职工食堂补助、干部培训、办公用品、冬季取暖等项目预算资金287.42万元，有效地调动了全乡各级干部和各族群众维稳定、思和谐、促发展的积极性，改善了大桥乡办公条件和人居环境，调动了全乡各族党员干部全面完成今年县委、县人民政府提出的各项目标任务的积极性，推动各项工作和社会事业更好地向前发展。

在县财政局的指导监督下，一是提高了专款专用能力。各种资金有专门的走向，减少了资金的中转环节，避免了中途的截留挪用。二是乡财务管理得到有效规范。乡财务管理得到了进一步的规范。如工程类资金的支付，必须附有预算、合同（协议）、进度报告单，工程结束后，还要有工程决算、相关部门的验收单等。 三是约束了非正常性开支。将乡收入全部纳入预算管理，财政收入及时缴入国库，严格控制支出及支出顺序，先保工资发放，再保运转和重点支出，有利于各项工作的正常开展。四是提高了工作效率。财务账目采用计算机管理，规范了工作流程，录入凭证后，审核、过账、结账、报表等工作都由计算机自动完成，提高了工作效率，保证了数据的准确性，方便了审计。五是规范了会计核算，确保会计信息质量。规范了会计核算程序，统一了核算口径，确保会计信息质量，对会计档案资料的规范和保管都起到了积极的促进作用。六是严格控制非必要性支出，集中财力办大事。按时开展财务公开，我乡招待费、车辆维修费、交通、通讯等费用大幅度降低，同时机关办公条件和生活条件得到改善，乡干部职工和农牧民群众的满意度大大提高。

大桥乡在上级财政资金的支持下，农村社会持续稳定，各项社会事业迅速发展，农业效益显著提高，农民收入明显增加，各族人民安居乐业，全乡农村经济总收入呈现16%的高速增长态势，为实现全面建成小康社会的奋斗目标奠定了良好的基础。

四、决算编制中存在的问题及改进建议

建议：1、统一思想，提高认识。要充分认识乡财政对乡各项经济、社会事业发展的重要性，对每笔财政资金的使用都要使其发挥最大的效益。

2、改变方式，拓展财政资金监管的深度与广度。项目建设要严格实行四个制度，即实行项目资金报账制，确保项目资金使用管理程序规范；实行项目管理责任制，提高乡村项目实施的严谨性与科学性；实行绩效评价制，加快项目建设进度，保证资金使用安全；实行跟踪审计制，提高资金的监控能力，确保专款专用。

在今后的工作中，我们要进一步拓宽理财新思路，增强财政保障能力，规范乡收支行为，确保乡基本需要，缓解财政困难，保障重点支出，防范和化解债务风险，维护农村基层政权和社会政治的稳定，促进农村经济与社会事业的健康和谐发展，开创我乡财政工作的新局面。

拜城县大桥乡人民政府

2014年1月6日

2013年拜城县大桥乡收支决算总表

单位：元

二、部门财政拨款支出决算表

2013年拜城县大桥乡财政拨款支出决算表

单位：元

2013年拜城县大桥乡财政拨款“三公”经费支出决算表

单位：元